Как решить задачу в excel по зарплате

Цель
работы: Учащиеся
научатся: вводить данные, редактировать и форматировать данные, оформлять в
виде таблицы, изменять ширину и высоту ячейки, выравнивать, редактировать и
форматировать ячейки, создавать границы и заливку ячеек, производить вычисления
в таблицах с относительной, смешанной и абсолютной адресацией ячеек, освоить
автосуммирование, копирование формул и организацию адресных ссылок.

Порядок работы:

1.        
Открыть
книгу Excel одним из способов:

1 способ     Пуск,
Программы, Microsoft Excel, Файл, Отрыть, устанавливаем в окне Папка Личную
папку, выделяем одну из рабочих книг и нажимаем клавишу Открыть,
переходим на чистый лист

2-способ    Мой
компьютер, Личная папка, Выделить один из файлов Exсel, клавиша Открыть и перейти на чистый лист.

2.        
Переименовать
лист таблицы как Зарплата. Для этого:

—         
поставить  
указатель мыши на наименование листа;

—         
вызвать
контекстное меню щёлкнув правой клавишей мыши;

—         
 переименовать;

—         
удаляем
старую надпись;

—         
набираем
новую;

—         
ENTER

3.        
Выполните
названия и шапки таблиц с учётом действующего стандарта. При этом нужно
пользоваться пунктом меню Главная, вкладка Выравнивание:

Выделить блок А1:L1, клавиша “Объединить и поместить
в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок А2:L2, клавиша “Объединить и поместить
в центре” на панели Выравнивание

Поставить указатель мышки между обозначениями 1 и 2 строк
так, чтобы он изменился в двунаправленную черную стрелку, нажать левую клавишу
мыши и протащить её до нужной для заголовка ширины строки.

Так же увеличить
ширину столбцов и строки 3.

Выделить блок A3:A4, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок B3:D3, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок E3:G3, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок H3:H4, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок I3:I4, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок J3:J4, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок K3:K4, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить блок L3:L4, клавиша “Объединить и поместить в центре” на панели Выравнивание

Выделить строки
3,4.

Выполнить команды
Выравнивание (по горизонтали — по центру, по вертикали тоже — по центру,
переносить по словам.

Заносим название
таблицы в ячейку A1, А2.

Заносим названия
граф в ячейки в соответствии с таблицей 1.

4.        
Заполняем
ячейки таблицы с учётом того, что приведённые в таблицах величины: Расценка,
руб. за шт.; План, шт.; Сделано, шт.; являются исходными, а остальные графы –
производными:

Начислено=Втулка_Расценка
* Втулка_Сделано + Кронштейн_Расценка * Кронштейн _Сделано

Конструировать
формулы в соответствии с таблице 2.

5.        
Сохраняем
книгу в Личной папке. Выходим из Excel.

6.        
Оформляем
отчёт. В отчёте должны быть приведена таблица с указанием формул и ссылок. Чтобы в таблицах вместо результатов высвечивались
формулы необходимо выполнить команду Формулы, Отобразить формулы.

На сегодняшний день разработано большое количество специализированных программных продуктов для проведения экономических расчетов, однако сотрудники финансово-экономических служб чаще всего пользуются табличным редактором Excel. Причина популярности данного инструмента — обширный функционал Excel и постоянное его развитие практически в каждой новой версии табличного редактора.

В рамках одной статьи невозможно рассмотреть все достоинства Excel, которые экономисты могут применить в своей работе, поэтому остановимся на анализе лучших функций редактора, используемых для решения экономических задач.

Для удобства восприятия материала сгруппируем эти функции в три блока:

1. Функционал расчетных формул в Excel.

2. Функционал Excel для обработки табличных данных.

3. Инструменты Excel для моделирования и анализа экономических данных.

ФУНКЦИОНАЛ РАСЧЕТНЫХ ФОРМУЛ В EXCEL

Расчетные формулы являются изначальным и основополагающим функционалом табличного редактора Excel, поэтому рассмотрим их в первую очередь.

Пакет встроенных расчетных формул включает в себя десятки наименований, но самыми востребованными в работе экономистов являются следующие формулы: ЕСЛИ, СУММЕСЛИ и СУММЕСЛИМН, ВПР и ГПР, СУММПРОИЗВ, СЧЕТЕСЛИ.

Решение экономической задачи с помощью формулы ЕСЛИ

Формула ЕСЛИ — расчетная функция Excel, которую наиболее часто используют для решения несложных экономических расчетов. Она относится к группе логических формул и позволяет рассчитать необходимые данные по условиям, заданным пользователями.

С помощью формулы ЕСЛИ можно сравнить числовые или текстовые значения по прописанным в формуле условиям.

Запись расчетной формулы в заданной ячейке в общем виде выглядит так:

=ЕСЛИ(логическое_выражение;[значение_если_истина];[значение_если_ложь]),

где логическое выражение — данные, которые нужно проверить/сравнить (числовые или текстовые значения в ячейках);

значение_если_истина — результат, который появится в расчетной ячейке, если значение будет верным;

значение_если_ложь — результат, который появится в расчетной ячейке при неверном значении.

Задача № 1. Предприятие реализует три номенклатурные группы продукции: лимонад, минеральная вода и пиво. С 01.09.2020 запланировано установить скидку в размере 15 % на пиво.

Чтобы сформировать новый прайс на продукцию, сохраняем ее перечень в виде таблицы Excel. В первом столбце таблицы отражена номенклатура всей продукции в алфавитном порядке, во втором — признак группы продукции.

Для решения задачи создаем в таблице третий столбец и прописываем в первой ячейке номенклатуры формулу: =ЕСЛИ(C4=»пиво»;15%;0).

Эту формулу продлеваем до конца перечня номенклатуры продукции. В итоге получаем сведения о продукции, на которую с сентября снизится цена (табл. 1).

В данном примере показано использование формулы ЕСЛИ для обработки текстовых значений в исходных данных.

Решение экономической задачи с помощью формулы СУММЕСЛИ

Формулы СУММЕСЛИ и СУММЕСЛИМН также используют для экономических расчетов, но они обладают более широкими возможностями для выборки и обработки данных. Можно задать не одно, а несколько условий отборов и диапазонов.

Задача № 2. На основе ведомости начисления заработной платы сотрудникам магазина нужно определить общую сумму зарплаты продавцов.

Чтобы решить эту задачу, сохраняем ведомость из учетной базы данных в виде таблицы Excel. В данном случае нам нужно не просто произвести выборку значений, но и суммировать их результат. Поэтому будем использовать более сложную разновидность формулы ЕСЛИ — СУММЕСЛИ.

Для решения задачи добавим внизу таблицы еще одну строку «Всего продавцы». В ее ячейке под суммой зарплаты, начисленной сотрудникам магазина, пропишем следующую формулу:=СУММЕСЛИ(C4:C13;»продавец»;D4:D13).

Таким образом мы задали условие, при котором табличный редактор обращается к столбцу с наименованием должностей (столбец С), выбирает в нем значение «Продавец» и суммирует данные ячеек с начисленной заработной платой из столбца D в привязке к этой должности.

Результат решения задачи — в табл. 2.

Решение экономической задачи с помощью формул ВПР и ГПР

Формулы ВПР и ГПР используют для решения более сложных экономических задач. Они популярны среди экономистов, так как существенно облегчают поиск необходимых значений в больших массивах данных. Разница между формулами:

• ВПР предназначена для поиска значений в вертикальных списках (по строкам) исходных данных;
• ГПР используют для поиска значений в горизонтальных списках (по столбцам) исходных данных.

Формулы прописывают в общем виде следующим образом:

=ВПР(искомое значение, которое требуется найти; таблица и диапазон ячеек для выборки данных; номер столбца, из которого будут подставлены данные; [интервал просмотра данных]);

=ГПР(искомое значение, которое требуется найти; таблица и диапазон ячеек для выборки данных; номер строки, из которой будут подставлены данные; [интервал просмотра данных]).

Указанные формулы имеют ценность при решении задач, связанных с консолидацией данных, которые разбросаны на разных листах одной книги Excel, находятся в различных рабочих книгах Excel, и размещении их в одном месте для создания экономических отчетов и подсчета итогов.

Задача № 3. У экономиста есть данные в виде таблицы Excel о реализации продукции за сентябрь в натуральном измерении (декалитрах) и данные о реализации продукции в сумме (рублях) в другой таблице Excel. Экономисту нужно предоставить руководству отчет о реализации продукции с тремя параметрами:

• продажи в натуральном измерении;
• продажи в суммовом измерении;
• средняя цена реализации единицы продукции в рублях.

Для решения этой задачи с помощью формулы ВПР нужно последовательно выполнить следующие действия.

Шаг 1. Добавляем к таблице с данными о продажах в натуральном измерении два новых столбца. Первый — для показателя продаж в рублях, второй — для показателя цены реализации единицы продукции.

Шаг 2. В первой ячейке столбца с данными о продажах в рублях прописываем расчетную формулу: =ВПР(B4:B13;Табл.4!B4:D13;3;ЛОЖЬ).

Пояснения к формуле:

В4:В13 — диапазон поиска значений по номенклатуре продукции в создаваемом отчете;

Табл.4!B4:D13 — диапазон ячеек, где будет производиться поиск, с наименованием таблицы, в которой будет организован поиск;

3 — номер столбца, по которому нужно выбрать данные;

ЛОЖЬ — значение критерия поиска, которое означает необходимость строгого соответствия отбора наименований номенклатуры таблицы с суммовыми данными наименованиям номенклатуры в таблице с натуральными показателями.

Шаг 3. Продлеваем формулу первой ячейки до конца списка номенклатуры в создаваемом нами отчете.

Шаг 4. В первой ячейке столбца с данными о цене реализации единицы продукции прописываем простую формулу деления значения ячейки столбца с суммой продаж на значение ячейки столбца с объемом продаж (=E4/D4).

Шаг 5. Продлим формулу с расчетом цены реализации до конца списка номенклатуры в создаваемом нами отчете.

В результате выполненных действий появился искомый отчет о продажах (табл. 3).

На небольшом количестве условных данных эффективность формулы ВПР выглядит не столь внушительно. Однако представьте, что такой отчет нужно сделать не из заранее сгруппированных данных по номенклатуре продукции, а на основе реестра ежедневных продаж с общим количеством записей в несколько тысяч.

Тогда эта формула обеспечит такую скорость и точность выборки нужных данных, которой трудно добиться другими функциями Excel.

Решение экономической задачи с помощью формулы СУММПРОИЗВ

Формула СУММПРОИЗВ позволяет экономистам справиться практически с любой экономической задачей, для решения которой нужно работать с несколькими массивами данных. Она обладает всеми возможностями рассмотренных выше формул, умеет суммировать произведения данных из списка до 255 источников (массивов).

Задача № 4. Есть реестр продаж различной номенклатуры продукции за сентябрь 2020 г. Нужно рассчитать из общего реестра данные о суммах реализации по основным номенклатурным группам продукции.

Чтобы выполнить задачу, добавим внизу реестра три новые строки с указанием групп продукции и пропишем в ячейке с будущими данными о продажах первой группы (пиво) следующую формулу: =СУММПРОИЗВ(((C4:C13=C16)*D4:D13)). Здесь указано, что в ячейке должно быть выполнено суммирование произведений значений диапазона ячеек столбца с наименованием групп продукции (C4:C13) с условием отбора наименования группы «Пиво» (С16) на значения ячеек столбца с суммами продаж (D4:D13).

Далее копируем эту формулу на оставшиеся две ячейки, заменив в них условия отбора на группу «Лимонад» (С17) и группу «Минеральная вода» (С18).

Выполнив указанные действия, получим искомое решение задачи в табл. 4.

Решение экономической задачи с помощью формулы СЧЕТЕСЛИ

Формула СЧЕТЕСЛИ используется не так широко, как предыдущие, но она выручает экономистов, если нужно минимизировать ошибки при работе с таблицами Excel. Эта формула удобна для проверки корректности вводимых данных и установке различного рода запретов, что особенно важно, если с данными работает несколько пользователей.

Задача № 5. Экономисту поручили провести корректировку справочника номенклатуры ТМЦ в учетной базе данных компании. Справочник долгое время не проверяли, данные в него вносили порядка 10 человек, поэтому появилось много некорректных и дублирующих наименований.

Чтобы повысить качество работы, приняли решение создать обновленный справочник в книге Excel, а затем сопоставить его с данными в учетной базе и исправить их. Проблема заключалась в том, что перечень номенклатуры составляет порядка 3000 наименований. Вносить его в книгу будут шесть человек, а это создает риск дублирования позиций.

Экономист может решить эту проблему с помощью формулы СЧЕТЕСЛИ. Нужно выполнить следующие действия:

• выбираем диапазон ячеек, куда будут вноситься наименования номенклатуры (В5:В3005);
• в меню редактора выбираем путь: Данные → Проверка данных;
• в появившемся диалоговом окне выбираем вкладку Параметры и указываем в выпадающем списке Тип данных вариант Другой;
• в строке Формула указываем: =СЧЕТЕСЛИ($В$5:$В$3005;В5)<=1;
• в диалоговом окне на вкладке Сообщение об ошибке вводим текст сообщения и нажимаем кнопку «ОК».

Если кто-либо из сотрудников будет пытаться ввести в указанный диапазон ячеек наименование ТМЦ, которое уже есть в диапазоне, у него это не получится. Excel выдаст сообщение в таком виде (рис. 1).

ФУНКЦИОНАЛ EXCEL ДЛЯ ОБРАБОТКИ ТАБЛИЧНЫХ ДАННЫХ

Помимо расчетных формул в табличном редакторе Excel присутствует набор инструментов, значительно облегчающих жизнь экономистам, которые работают с большими объемами данных. К наиболее популярным из них можно отнести функцию сортировки данных, функцию фильтрации данных, функцию консолидации данных и функцию создания сводных таблиц.

Решение экономической задачи с применением функции сортировки данных

Функционал сортировки данных позволяет изменить расположение данных в таблице и выстроить их в новой последовательности. Это удобно, когда экономист консолидирует данные нескольких таблиц и ему нужно, чтобы во всех исходных таблицах данные располагались в одинаковой последовательности.

Другой пример целесообразности сортировки данных — подготовка отчетности руководству компании. С помощью функционала сортировки из одной таблицы с данными можно быстро сделать несколько аналитических отчетов.

Сортировку данных выполнить просто:

• выделяем курсором столбцы таблицы;
• заходим в меню редактора: Данные → Сортировка;
• выбираем нужные параметры сортировки и получаем новый вид табличных данных.

Задача № 6. Экономист должен подготовить отчет о заработной плате, начисленной сотрудникам магазина, с последовательностью от самой высокой до самой низкой зарплаты.

Для решения этой задачи берем табл. 2 в качестве исходных данных. Выделяем в ней диапазон ячеек с показателями начисления зарплат (B4:D13).

Далее в меню редактора вызываем сортировку данных и в появившемся окне указываем, что сортировка нужна по значениям столбца D (суммы начисленной зарплаты) в порядке убывания значений.

Нажимаем кнопку «ОК», и табл. 2 преобразуется в новую табл. 5, где в первой строке идут данные о зарплате директора в 50 000 руб., в последней — данные о зарплате грузчика в 18 000 руб.

Решение экономической задачи с использованием функционала Автофильтр

Функционал фильтрации данных выручает при решении задач по анализу данных, особенно если возникает необходимость проанализировать часть исходной таблицы, данные которой отвечают определенным условиям.

В табличном редакторе Excel есть два вида фильтров:

• автофильтр — используют для фильтрации данных по простым критериям;
• расширенный фильтр — применяют при фильтрации данных по нескольким заданным параметрам.

Автофильтр работает следующим образом:

• выделяем курсором диапазон таблицы, данные которого собираемся отфильтровать;
• заходим в меню редактора: Данные → Фильтр → Автофильтр;
• выбираем в таблице появившиеся значения автофильтра и получаем отфильтрованные данные.

Задача № 7. Из общих данных о реализации продукции за сентябрь 2020 г. (см. табл. 4) нужно выделить суммы продаж только по группе лимонадов.

Для решения этой задачи выделяем в таблице ячейки с данными по реализации продукции. Устанавливаем автофильтр из меню: Данные → Фильтр → Автофильтр. В появившемся меню столбца с группой продукции выбираем значение «Лимонад». В итоге в табл. 6 автоматически остаются значения продаж лимонадов, а данные по группам «Пиво» и «Минеральная вода» скрываются.

Для применения расширенного фильтра нужно предварительно подготовить «Диапазон условий» и «Диапазон, в который будут помещены результаты».

Чтобы организовать «Диапазон условий», следует выполнить следующие действия:

• в свободную строку вне таблицы копируем заголовки столбцов, на данные которых будут наложены ограничения (заголовки несмежных столбцов могут оказаться рядом);
• под каждым из заголовков задаем условие отбора данных.

Строка копий заголовков вместе с условиями отбора образуют «Диапазон условий».

Порядок работы с функционалом консолидации данных

Функционал консолидации данных помогает экономистам в решении задач по объединению данных из нескольких источников в одну общую таблицу. Например, экономисты холдинговых компаний часто создают однотипные таблицы с данными по разным компаниям холдинга и им требуется предоставить руководству сводные данные о работе всей группы компаний. Для упрощения формирования сводных показателей как раз и подходит функционал консолидации данных.

Консолидация работает только с идентичными таблицами Excel, поэтому для успеха все объединяемые таблицы должны отвечать следующим требованиям:

• макеты всех консолидируемых таблиц одинаковые;
• названия столбцов во всех консолидируемых таблицах идентичные;
• в консолидируемых таблицах нет пустых столбцов и строк.

Работа с функционалом консолидации включает ряд последовательных действий:

1) открываем файлы со всеми таблицами, из которых собираемся консолидировать данные;

2) в отдельном файле, где будет находиться консолидированный отчет, ставим курсор на первую ячейку диапазона консолидированной таблицы;

3) в меню Excel открываем вкладки: Данные → Работа с данными → Консолидация;

4) в открывшемся диалоговом окне выбираем функцию консолидации (как правило, это «сумма», потому что нам требуется суммировать значения нескольких таблиц);

5) в диалоговом окне консолидации указываем ссылки на диапазоны объединяемых таблиц (диапазоны должны быть одинаковые);

6) если требуется автоматическое обновление данных консолидированной таблицы при изменении данных исходных таблиц, ставим галочку напротив «Создавать связи с исходными данными»;

7) завершаем консолидацию нажатием кнопки «ОК». В итоге получаем сводную структурированную таблицу, объединяющую данные всех исходных таблиц.

Решение экономической задачи с использованием функционала сводной таблицы для создания нового отчета

Функционал сводных таблиц позволяет сформировать различного рода отчеты из одного или нескольких массивов данных с возможностью обновления отчетных данных в случае изменения информации в исходных массивах. Используя сводные таблицы, можно быстро перенастроить параметры отчета.

Для создания сводной таблицы нужно зайти в меню Excel и вызвать Мастера сводных таблиц. В моей версии редактора это выполняется через Вставка → Сводная таблица, в некоторых версиях нужно выбрать Данные → Сводная таблица.

В появившемся диалоговом окне формируем параметры будущей таблицы:

• указываем исходную таблицу или диапазон ячеек Excel, откуда будут взяты данные для сводной таблицы. В последних версиях Excel также можно выбрать вариант обработки данных из внешних источников;
• указываем место, куда размещать создаваемый отчет сводной таблицы (новый лист, ячейки открытого листа);
• в открывшемся конструкторе отчета указываем, какие исходные данные будут выведены в строки и столбцы отчета, при необходимости настраиваем фильтры для показателей сводной таблицы и создаем новый отчет.

Задача № 8. Экономисту нужно создать отчет на основе реестра данных о реализации продукции за сентябрь 2020 г. В отчете должно быть два уровня группировки данных. На первом уровне нужно вывести итоги по группам продукции, на втором уровне — по ее номенклатурным позициям. Чтобы решить эту задачу, вызываем Мастера сводных таблиц. Указываем, что данные берем из ячеек табл. 4, а отчет будем размещать на новом листе книги Excel. В конструкторе отчета указываем, что в первой колонке отчета будут показатели групп и номенклатурных единиц продукции, во второй — данные о суммах реализации. После этого даем команду создать сводную таблицу. Результат — в табл. 7.

ИНСТРУМЕНТЫ EXCEL ДЛЯ МОДЕЛИРОВАНИЯ И АНАЛИЗА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ДАННЫХ

Постоянное развитие функционала табличного редактора Excel привело к тому, что появилось много новых инструментов, которые могут помочь экономистам в решении выполняемых ими задач. К числу наиболее значимых можно отнести функцию «Поиск решения», пакет расширенного анализа данных и специализированные надстройки.

Решение экономической задачи с помощью надстройки «Поиск решения»

Функция «Поиск решения» позволяет найти наиболее рациональный способ решения экономической задачи математическими методами. Она может автоматически выполнить расчеты для задач с несколькими вводными данными при условии накладывания определенных ограничений на искомое решение.

Такими экономическими задачами могут быть:

• расчет оптимального объема выпуска продукции при ограниченности сырья;
• минимизация транспортных расходов на доставку продукции покупателям;
• решение по оптимизации фонда оплаты труда.

Функция поиска решения является дополнительной надстройкой, поэтому в стандартном меню Excel мы ее не найдем. Чтобы использовать в своей работе функцию «Поиск решения», экономисту нужно сделать следующее:

• в меню Excel выбрать путь: Файл → Параметры → Надстройки;
• в появившемся списке надстроек выбрать «Поиск решения» и активировать эту надстройку;
• вернуться в меню Excel и выбрать: Данные → Поиск решения.

Задача № 9. Туристической компании необходимо организовать доставку 45 туристов в четыре гостиницы города с трех пунктов прибытия при минимально возможной сумме затрат. Для решения задачи составляем таблицу с исходными данными:

1. Количество прибывающих с каждого пункта — железнодорожный вокзал, аэропорт и автовокзал (ячейки Н6:Н8).

2. Количество забронированных для туристов мест в каждой из четырех гостиниц (ячейки D9:G9).

3. Стоимость доставки одного туриста с каждого пункта прибытия до каждой гостиницы размещения (диапазон ячеек D6:G8).

Исходные данные, размещенные таким образом, показаны в табл. 8.1.

Далее приступаем к подготовке поиска решения.

1. Создаем внизу исходной таблицы такую же таблицу для расчета оптимального количества доставки туристов при условии минимизации затрат на доставку с диапазоном ячеек D15:G17.

2. Выбираем на листе ячейку для расчета искомой функции минимизации затрат (J4) и прописываем в ячейке расчетную формулу: =СУММПРОИЗВ(D6:G8;D15:G17).

3. Заходим в меню Excel, вызываем диалоговое окно надстройки «Поиск решения» и указываем там требуемые параметры и ограничения (рис. 2):

• оптимизировать целевую функцию — ячейка J4;
• цель оптимизации — до минимума;
• изменения ячейки переменных — диапазон ячеек второй таблицы D15:G17;
• ограничения поиска решения:

– в диапазоне ячеек второй таблицы D15:G17 должны быть только целые значения (D15:G17=целое);

– значения диапазона ячеек второй таблицы D15:G17 должны быть только положительными (D15:G17>=0);

– количество мест для туристов в каждой гостинице таблицы для поиска решения должно быть равно количеству мест в исходной таблице (D18:G18 = D9:G9);

– количество туристов, прибывающих с каждого пункта, в таблице для поиска решения должно быть равно количеству туристов в исходной таблице (Н15:Н17 = Н6:Н8).

Далее даем команду найти решение, и надстройка рассчитывает нам результат оптимальной доставки туристов (табл. 8.2).

При такой схеме доставки целевое значение общей суммы расходов действительно минимальное и составляет 1750 руб.

Пакет расширенного анализа данных

Пакет расширенного анализа данных применяют, если нужно исследовать различного рода статистические анализы, ряды данных, спрогнозировать тренды и т. д.

Пакет является надстройкой к Excel, устанавливается в основное меню аналогично функции поиска решений (Файл → Параметры → Надстройки → Пакет анализа). Вызвать его можно командой Данные → Анализ данных через диалоговое окно, в котором отражены все заложенные в надстройке виды анализа (рис. 3).

Специализированные надстройки для финансово-экономической работы

В последние годы значительно расширился перечень специализированных надстроек к табличному редактору Excel, которые могут использовать в своей работе экономисты. Практически все они бесплатные, легко устанавливаются самим пользователем.

Не будем останавливаться на таких надстройках, как Power Query, Power Pivot, Power Quick, так как они в большей степени используются в целях бизнес-аналитики, чем для решения экономических задач.

Есть и другие надстройки к Excel, которые могут облегчить работу специалистов финансово-экономических служб. Интерес представляют две бесплатные надстройки — «Финансист» и PowerFin.

Надстройку «Финансист» можно установить на свою версию Excel как в автоматическом, так и ручном режиме. В надстройке собрано много полезных для экономистов функций. Достаточно перечислить основные блоки данной надстройки:

• финансовые функции (ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, рентабельность, оборачиваемость, безубыточность продаж, отсрочка платежа, налоги и т. д.);
• работа с формулами;
• работа с текстом;
• работа с книгами и листами Excel;
• работа с ячейками Excel;
• поиск дубликатов и сравнение диапазонов данных;
• вставка дат и примечаний к диапазонам данных;
• загрузка курсов валют;
• создание выпадающих списков.

Надстройка PowerFin будет полезна прежде всего экономистам, которые работают с кредитами и инвестициями. Она без проблем устанавливается в меню надстроек Excel и имеет следующие функции:

• кредитный калькулятор (с функцией выведения калькулятора на лист, в том числе с возможностью автоматического формирования графика платежей);
• депозитный калькулятор для вычисления основных параметров инвестиций (с функцией выведения калькулятора на лист);
• вычисление требуемой процентной ставки исходя из первоначальной и будущей стоимости инвестиций;
• набор основных формул для расчета эффективности проекта: дисконтированного денежного потока, чистого денежного дохода, внутренней нормы доходности, срока окупаемости.

Примеры решения задач

Порядок
выполнения

(1)
Рассчитываем средний оклад по должностям

Шаг 1. На
листе Итоги
(1) сортируем
записи списка по тому полю, по которому
требуется подвести промежуточные итоги
(в данном случае по столбцу Должность).
Для быстрой сортировки выделяем любую
ячейку в столбце Должность
и на вкладке Данные
в группе Сортировка
и фильтр
нажимаем кнопку
(Сортировка
от А до Я).

Шаг 2.
Выделяем одну (любую) ячейку списка,
либо весь список целиком, включая строку
заголовков. На вкладке Данные
в группе Структура
выбираем команду Промежуточный
итог.

Шаг 3.
В диалоговом окне Промежуточные
итоги задаем
нужные параметры:

• в поле При
  каждом изменении в
  выбираем столбец, по которому требуется
  подвести итоги (Должность);

• в поле Операция
  в раскрывающемся списке выбираем
  функцию, с помощью которой будут
  вычисляться итоги (Среднее);

• в группе Добавить
  итоги по
  отмечаем столбец, содержащий значения,
  по которым будет подводиться итог
  (Оклад).

Закрываем окно
кнопкой OK. Результат представлен ниже.

Шаг 4.
На полосе структуры (в левой верхней
части экрана) щелкнем по цифре 2, чтобы
отобразить данные 2-го уровня. Результат:

(2)
Рассчитываем количество сотрудников
по уровням образования

Шаг 1. На
листе Итоги
(2) сортируем
записи списка по столбцу Образование.

Шаг 2.
Выбираем команду Промежуточный
итог.

Шаг 3.
Задаем нужные параметры:

• в поле При
  каждом изменении в
  выбираем Образование;

• в поле Операция
  в раскрывающемся списке выбираем
  функцию Количество;

• в группе Добавить
  итоги по
  отмечаем столбец, содержащий значения,
  по которым будет подводиться итог
  (Фамилия).
  Количество фамилий даст количество
  интересующих нас сотрудников.

Закрываем окно
кнопкой OK. Результат представлен ниже.

Шаг 4.
Отобразим данные 2-го уровня. Результат:

1. По данным таблиц
   трех рабочих листов — Сотрудники
   фирмы, Филиал
   1 и Филиал
   2 вычислить,
   используя возможность Excel
   Консолидация,
   средний стаж и оклад сотрудников каждой
   должности. Лишние столбцы консолидированного
   отчета удалить.

Порядок
выполнения

Шаг 1.
На отдельном листе рабочей книги (лист
Консолидация)
выделим ячейку, представляющую левый
верхний угол области будущего
консолидированного отчета (например,
A5).

Шаг 2.
На вкладке Данные
в группе Работа
с данными
выберем команду Консолидация.

Шаг 3.
В открывшемся диалоговом окне Консолидация
в группе Использовать
в качестве имен
установим флажки подписи
верхней строки
и значения
левого столбца.

Шаг 4.
В диалоговом окне Консолидация
зададим нужные параметры:

1. В раскрывающемся
   списке Функция
   выберем итоговую
   функцию, которую требуется использовать
   для консолидации данных (Среднее
   – см. условие задачи).

2. Установим курсор
   в поле Ссылка,
   затем перейдем на лист Сотрудники
   фирмы,
   выделим первую исходную область для
   консолидации данных (диапазон ячеек
   C2:J28)
   и нажмем кнопку Добавить.

Примечание:
диапазон следует выделять таким образом,
чтобы он включал в себя все необходимые
данные в соответствии с поставленной
задачей (см. условие задачи), причем в
качестве его левого столбца должно быть
представлено то поле, по которому
требуется объединять (консолидировать)
данные. В данном примере следует выделять
диапазон, начиная со столбца Должность
и завершая столбцом Оклад.
Все прочие столбцы (Фамилия,
Имя)
остаются за пределами выделенного
диапазона. Строка, содержащая заголовки
столбцов, также должна быть включена в
диапазон.

1. Вернемся в поле
   Ссылка
   и повторим действие п. b)
   поочередно для двух остальных диапазонов,
   данные из которых будут участвовать в
   консолидации: (диапазон E3:L18
   листа Филиал
   1, затем
   диапазон D5:K19
   листа Филиал
   2).

2. Закрываем окно
   Консолидация
   кнопкой OK. Предварительный результат
   консолидации представлен ниже.

Шаг 5.
Удалим лишние столбцы консолидированного
отчета, оставив только те данные, которые
требуются в условии задачи. Окончательный
результат представлен ниже.

1. Используя инструмент
   Excel
   Сводная
   таблица,
   рассчитать средний оклад сотрудников
   различных должностей по каждому уровню
   образования. Составить сводную таблицу
   так, чтобы она отображала требуемую
   информацию по каждому отделу.

Порядок
выполнения

Шаг 1.
На листе Сводная
таблица
щелкнем любую ячейку в диапазоне,
содержащем данные.

Шаг 2.
На вкладке Вставка
в группе Таблицы
нажмем кнопку Сводная
таблица.

В диалоговом окне
Создание
сводной таблицы
выберем вариант Выбрать
таблицу или диапазон
(Excel
определит диапазон для отчета сводной
таблицы автоматически).

Шаг 3.
Выберем пункт На
существующий лист,
укажем в поле Диапазон
адрес ячейки A33
– первой ячейки будущей сводной таблицы,
и нажмем ОК.
Microsoft
Excel
добавит пустую сводную таблицу в
указанное место и откроет список
полей сводной таблицы
(в правой части окна).

Шаг 4.
В списке
полей сводной таблицы
выполним следующие действия:

1. щелкнем имя поля
   Должность
   в разделе полей и, удерживая кнопку
   нажатой, перетащим его в
   область полей строк
   макета;

2. имя поля Образование
   перетащим в
   область полей столбцов;

3. имя поля Оклад
   перетащим в
   область полей значений.

Шаг 5.
К числовым полям, помещенным в область
данных сводной таблицы, Excel
по умолчанию применяет функцию «Сумма«,
а к любым нечисловым полям — «Количество
значений«.
Для изменения функции щелкнем правой
кнопкой мыши любую ячейку в области
значений, в раскрывшемся меню выберем
пункт Параметры
полей значений.

Шаг 6.
В открывшемся окне Параметры
поля значений
в списке Операция
выберем функцию Среднее
(см. условие задачи) нажмем OK.

Сводная таблица
будет иметь вид:

Шаг 7.
Щелкнем любую ячейку сводной таблицы
и перетащим имя поля Отдел
в область полей
фильтра отчета.

Окончательный
вариант сводной таблицы представлен
ниже.

1. На основе Сводной
   таблицы,
   полученной в Примере
   3, создать
   Объемную
   гистограмму
   на текущем листе. Отфильтровать
   информацию по сотрудникам отдела
   Маркетинг,
   имеющим высшее
   и среднее
   специальное
   образование.

Порядок
выполнения

Шаг 1.
Создадим копию листа Сводная
таблица:
щелкнем правой кнопкой мыши по ярлыку
листа, в раскрывшемся меню выберем пункт
Переместить
или скопировать,
в следующем окне установим флажок
Создать
копию, укажем
местоположение листа и нажмем OK.

Шаг 2.
На появившемся листе Сводная
таблица (2)
выберем сводную таблицу, кликнув по
ней.

Шаг 3.
На вкладке Вставка
в группе Диаграммы
выберем тип диаграммы Объемная
гистограмма.
В результате появится готовая гистограмма,
содержащая данные сводной таблицы.

Шаг 4.
Переместим гистограмму так, чтобы она
располагалась под сводной таблицей, не
перекрывая ее.

Шаг 5.
На гистограмме в раскрывающемся списке
Отдел
выберем Маркетинг,
в раскрывающемся списке Образование
выберем Высшее
и Среднее
специальное.

Ниже представлен
результат решения задачи – отфильтрованная
по заданным параметрам сводная диаграмма
и соответствующая ей сводная таблица.

Примечание:
представленная сводная диаграмма
получена в MS
Excel
2013. Вид диаграммы, построенной в MS
Excel
других версий может несущественно
отличатся от приведенной, в частности,
раскрывающиеся списки для фильтрации
по определенным полям (Отдел,
Образование
и Должность)
могут отсутствовать на диаграмме. В
этом случае следует воспользоваться
кнопками выбора, представленными в
отдельном окне, либо непосредственно
в сводной таблице.

1. Используя инструмент
   Таблица
   данных,
   рассчитать размер ежемесячных платежей
   по кредиту в 100 000 р., выданному на
   12, 18, 24, 30, 36 месяцев под 8%, 9%, 10%, 11% и 12%
   годовых.

Порядок
выполнения

Шаг 1.
Занесем
в ячейки листа Таблица
данных
исходные данные в соответствии с
нижеприведенным рисунком, задав
соответствующие форматы.

Шаг 2.
Создадим
для ячеек B4:B6
соответствующие имена (взяв их из столбца
слева), для этого выделим блок ячеек
A4:B6,
затем на вкладке Формулы
в группе Определенные
имена
выберем Создать
из выделенного
и в открывшемся окне щелкнем OK.

Шаг 3.
Введем
в ячейку E5
формулу, вычисляющую величину
выплаты за один месяц.
В качестве аргументов-параметров (срока,
размера кредита и процентной ставки)
используем начальные значения, размещенные
в ячейках B4:B6.

Шаг 4.
Выделим
блок ячеек E5:J12,
содержащий значения параметров и
функцию.

Шаг 5.
На вкладке Данные
в группе Работа
с данными в
списке команды Анализ
«что
если»
выберем Таблица
данных. В
открывшемся окне Таблица
данных
укажем, в какую
ячейку подставлять значения параметра,
изменяющиеся по столбцам (т.е. значения
сроков кредитования), а в какую —
изменяющиеся по строкам (в нашем примере
– различные процентные ставки). Укажем
ячейки, где
находятся начальные значения
соответствующих аргументов вычисляемой
функции: по столбцам – ячейку с исходным
сроком кредита B5,
по строкам – ячейку с исходной процентной
ставкой B6.

Шаг 6.
Нажмем
ОК, и диапазон F6:J12
будет
заполнен значениями сумм выплат.

Порядок
выполнения

Шаг 1.
Занесем
в ячейки листа Сценарии
исходные данные (начальные значения) в
соответствии с нижеприведенным рисунком,
задав соответствующие форматы.

Шаг 2.
Присвоим имена ячейкам с исходными
параметрами и результатами вычислений,
для чего выделим блок ячеек A1:B5
и на вкладке Формулы
в группе Определенные
имена выберем
пункт Создать
из выделенного.
Это рекомендуется
делать для удобства создания сценариев
и анализа отчетов.

Шаг 3.
В
ячейке B5
рассчитаем размер будущего значения
вклада при заданных начальных значениях
аргументов. В качестве аргументов-параметров
функции БС
используем значения, размещенные в
ячейках B1:B4.

Шаг 4.
Откроем диалоговое окно Диспетчер
сценариев,
для чего на вкладке Данные
в группе Средства
обработки данных
выберем команду Анализ
«что
если«,
а затем выберем в списке пункт Диспетчер
сценариев.

Шаг 5.
При помощи команды Добавить
последовательно создадим четыре сценария
(см. условие задачи):

1. В диалоговом окне
   Добавление
   сценариев
   зададим название сценария (СЦ 1), в
   качестве Изменяемых
   ячеек укажем
   адреса ячеек с исходными параметрами,
   влияние которых на результаты исследуется
   в данном сценарии (B1:B4);

1. после нажатия
   кнопки ОК
   введем значения исходных параметров,
   соответствующие создаваемому сценарию.

1. Щелкнем кнопку
   Добавить
   и повторим действия a)
   и b)
   для каждого из создаваемых сценариев
   (СЦ 2 – СЦ 4).

2. Нажмем ОК
   и перейдем в окно Диспетчер
   сценариев.

Шаг 6.
Создадим отчет по сценариям, для этого
нажмем кнопку Отчет
и в открывшемся диалоговом окне Отчет
по
сценарию
зададим адрес ячейки, содержащей
результат расчетов (B5).
Выберем вид отчета: структура.

Появится новая
страница с названием ярлыка Структура
сценария, в
которой отобразится результат расчетов
в виде Структуры сценария.

Для выполнения заданий, рассмотреных
в примерах, используйте файл «Примеры
решения задач (исх. файл).xls».

26

Соседние файлы в папке Использование Microsoft Excel

• #
• #

  31.03.201562.98 Кб81Примеры решения задач (исх. файл).xls